La morosidad y la evaluación de créditos en una caja municipal de ahorros y créditos. estudio de caso. Lima – Perú

Abstract

Las instituciones microfinancieras (IMF) han logrado expandirse en todo el Perú, convirtiéndose así, en los impulsores de la inclusión financiera de las MYPE (microempresa y pequeña empresa) y los promotores del crecimiento y desarrollo económico del país. Las cajas municipales de ahorro y crédito (CMAC) son parte de estas instituciones y son las que más han crecido, cuentan con un mayor número de entidades, con más activo, patrimonio y colocaciones. Aunque la tasa de morosidad aumento en el transcurso del tiempo, uno de los motivos de este aumento ha sido el crecimiento de la oferta crediticia en el mercado y la fuerte competencia que existe entre estas entidades. Lo que ha causado en gran parte, el otorgamiento de créditos de una manera incorrecta. La presente investigación tiene como objetivo determinar la relación que existe entre la morosidad y la evaluación de créditos. El diseño de estudio es no experimental longitudinal, la metodología utilizada es explicativa. El enfoque es mixto, porque se analizaron variables cuantitativas y cualitativas. Las herramientas que se utilizaron son la revisión documental y el análisis gráfico. Los resultados encontrados indican que la los asesores de negocios no cumplen con realizar una evaluación de créditos de acuerdo a los procedimientos y la metodología con que cuenta la CMAC en estudio, motivo por el cual los clientes tienen la tendencia del incumpliendo de pago. Y por lo tanto el aumento de la morosidad.

Microfinance institutions (MFIs) have expanded throughout Peru, becoming drivers of financial inclusion for MSMEs (micro and small enterprises) and promoters of the country's economic growth and development. Municipal savings and credit banks (CMACs) are among these institutions and have experienced the most growth, boasting a larger number of branches, greater assets, equity, and loan portfolios. However, the delay in payments rate has increased over time. One reason for this increase has been the growth in credit supply in the market and the intense competition among these institutions, which has largely led to inappropriate lending practices. This research aims to determine the relationship between delay in payments and credit evaluation. The study design is non-experimental and longitudinal, employing an explanatory methodology. The approach is mixed, as both quantitative and qualitative variables were analyzed. The tools used were document review and graphical analysis. The findings indicate that business advisors are not performing credit assessments according to the procedures and methodology used by the CMAC under study, which is why clients tend to default on payments, thus increasing delinquency rates.