Estimación del monto de siniestros ocurridos y no reportados para el SOAT con el método Double Cchain Ladder

Abstract

El sector asegurador peruano es supervisado en todo momento por la Superintendencia de Banca y Seguros – SBS. Esta entidad vigila y evalúa el comportamiento, prácticas e información relacionada a las aseguradoras con el objetivo de fomentar la rentabilidad, transparencia y una mayor protección de asegurados y beneficiarios. Para lograrlo las aseguradoras deben manejar métodos de estimación de provisiones (reservas) técnicas que contengan fundamentos estadísticos y que los resultados obtenidos sean lo más certero posible. En esta monografía, se presenta la metodología y la aplicación del método estocástico Double Chain Ladder - DCL para el Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito – SOAT, siendo este tipo de método el más ventajoso para la estimación de pagos futuros de siniestros. Los resultados con la metodología DCL para estimación de la provisión de pagos futuros de los accidentes en el SOAT para la empresa aseguradora, se obtuvieron valores estimados para las reservas de siniestros ocurridos (RBNS) de S/. 293,206 y para las reservas de siniestros ocurridos y no reportados (IBNYR) de S/. 48,826 y para el total de las reservas IBNR en S/. 342,033. En comparación, con el método Double Chain Ladder se obtuvo una reserva de S/. 342,033 menor que con el método Chain Ladder S/349,117. En la repartición de los siniestros, el 90% es de las reservas son RBNS y un 10% de las IBNYR, lo que implica que la gran mayoría de siniestros ya han sido notificados a la compañía, pero hay un retraso en la liquidación

The Peruvian insurance sector is supervised at all times by the Superintendency of Banking and Insurance - SBS. This entity monitors and evaluates the behavior, practices and information related to insurers in order to promote profitability, transparency and greater protection of policyholders and beneficiaries. To achieve this, insurers must use methods for estimating technical provisions (reserves) that contain statistical foundations and that the results obtained are as accurate as possible. In this monograph, the methodology and application of the Stochastic Double Chain Ladder - DCL method for Compulsory Traffic Accident Insurance - SOAT is presented, this type of method being the most advantageous for estimating future claims payments. The results with the DCL methodology for estimating the provision of future payments of accidents in the SOAT for the insurance company, were obtained estimated values for the reserves of incurred claims (RBNS) of S /. 293,206 and for reserves of incurred and unreported claims (IBNYR) of S /. 48,826 and for the total of IBNR reserves in S /. 342.033. In comparison, with the Double Chain Ladder method, a reserve of S /. 342,033 less than with the Chain Ladder method S / 349,117. In the distribution of claims, 90% of the reserves are RBNS and 10% of the IBNYR, which implies that the vast majority of claims have already been notified to the company, but there is a delay in settl