Estimación del capital económico por riesgo operacional financiero usando el método de distribución de pérdidas con convolución Poisson y Log-normal

Abstract

En una institución bancaria el área de Administración de Riesgo Operacional es la encargada de gestionar, evaluar, medir y supervisar los riesgos operacionales en todas las áreas de la financiera en base al cumplimiento de la normativa regulatoria, en el Perú el ente regulador bancario es la SBS (comité de superintendencia de banca y seguros), el cual hace el requerimiento del capital económico por riesgo operacional a las instituciones bancarias, este capital permite a la empresa provisionar un dinero adecuado para cubrir las existencias de pérdidas generadas por riesgos operacionales (fallas en procesos, errores humanos, fallas en sistemas, etc). Se aplicó para estimar el capital económico por riesgo operacional el método de medición avanzada (AMA) usando el modelo de distribución de pérdidas (LDA) con convolución Poisson y Log-Normal. Los resultados obtuvieron una estimación de la pérdida esperada de 154,000,000 soles, pérdida no esperada de 27,000,000 soles y un capital económico de 181,000,000 soles; obteniendo la empresa bancaria un ahorro de capital de 54,000,000 soles.

In a banking institution, the Operational Risk Management area is in charge of managing, evaluating, measuring, and supervising operational risks in all areas of the financial institution based on compliance with regulatory standards, in Perú, the banking regulator is the SBS (banking and insurance superintendence committee), which makes the requirement of economic capital for operational risk to banking institutions, this capital allows the company to provide adequate money to cover the stock of losses generated by operational risks (process failures, human errors, system failures, etc). The advanced measurement method (AMA) was applied to estimate the economic capital for operational risk using the loss distribution approach (LDA) with Poisson and log-normal convolution. The results showed an estimate of the expected loss of 154,000,000 soles, unexpected loss of 27,000,000 soles, and economic capital of 181,000,000 soles; the banking company obtained a capital saving of 54,000,000 soles.