Desarrollo de una línea de crédito verde enfocado al financiamiento de tecnologías de mitigación del cambio climático en Pymes

Abstract

Las pequeñas y medianas empresas (Pymes) representan una parte significativa de las empresas en la región, además de ser uno de los segmentos más vulnerables al cambio climático y con potencial de mitigación. Las líneas de crédito verde, instrumentos financieros enfocados al fomento de inversiones que mejoran el desempeño ambiental de los clientes, se han convertido en un mecanismo clave en la transición climática. En el presente trabajo de titulación por suficiencia profesional se abordó el desarrollo de una línea de crédito verde enfocado al financiamiento de tecnologías de eficiencia energética y energías renovables no convencionales en Pymes. Para esto, se realizó un análisis sobre los retos de las instituciones financieras al desarrollar una línea de crédito verde y se identificaron los desafíos de las Pymes para acceder a créditos y optar por este tipo de inversiones. Con ello, se procedió a diseñar la línea de crédito verde, que conllevó a dos análisis adicionales relacionados a la comprensión de las condiciones de la fuente de fondeo y la magnitud del aporte ambiental de las tecnologías sostenibles financiables. Con esta información, se inició la descripción de los componentes operativos de la línea de crédito verde, principalmente el marco de crédito verde, las herramientas de apoyo y el manual operativo de crédito verde. Finalmente, se describieron los principales mecanismos de asistencia para el proceso de implementación de la línea de crédito verde en una institución financiera. Con esta investigación se concluye que el principal desafío de las Pymes y las instituciones financieras es la falta de conocimiento relacionada a las tecnologías verdes, por lo que se considera necesario el desarrollo de un proceso operativo simple, apoyado de herramientas que faciliten la identificación y evaluación técnica ambiental de este tipo de inversiones, evitando complicaciones y retratos en las dinámicas convencionales de los créditos.Small and medium-sized enterprises (SMEs) represent a significant portion of businesses in the region and are among the most vulnerable segments to climate change, while also holding considerable mitigation potential. Green credit lines, financial instruments aimed at promoting investments that enhance clients' environmental performance, have become a key mechanism in the climate transition. This professional sufficiency thesis focused on the development of a green credit line targeted at financing energy efficiency technologies and non-conventional renewable energy (NCRE) for SMEs. To achieve this, an analysis was conducted on the challenges financial institutions face in developing a green credit line, as well as the obstacles SMEs encounter in accessing credit and pursuing such investments. Based on this, the green credit line was designed, which involved two additional analyses: understanding the conditions of the funding source and assessing the environmental contribution of the green technologies eligible for financing. Using this information, the operational components of the green credit line were outlined, including the green credit framework, support tools, and the green credit operational manual. Finally, the main support mechanisms for implementing the green credit line within a financial institution were described. This research concludes that the primary challenge for SMEs and financial institutions is the lack of knowledge regarding green technologies. Therefore, it is considered essential to develop a simple operational process supported by tools that facilitate the identification and technical-environmental evaluation of such investments, avoiding complications and delays typically encountered in conventional credit dynamics.